荊楚網(wǎng)（湖北日?qǐng)?bào)網(wǎng)）訊（通訊員覃海秀）為切實(shí)提升審計(jì)部門風(fēng)險(xiǎn)防控能力和內(nèi)部管理水平，近期，恩施州州審計(jì)局組織開展了2025年度機(jī)關(guān)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作，堅(jiān)持“以查促改、以評(píng)促建”，全面客觀評(píng)估了局機(jī)關(guān)內(nèi)控體系建設(shè)及制度執(zhí)行成效。

本次評(píng)價(jià)工作在局內(nèi)部控制委員會(huì)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格遵循重要性、適應(yīng)性、客觀性及衡量性原則，采取自評(píng)、重點(diǎn)評(píng)價(jià)與綜合評(píng)價(jià)相結(jié)合的方式進(jìn)行。

成立內(nèi)控評(píng)價(jià)工作專班，各科室負(fù)責(zé)人為專班成員，辦公室具體負(fù)責(zé)組織實(shí)施。同時(shí)，從審計(jì)業(yè)務(wù)骨干中抽調(diào)熟悉內(nèi)控業(yè)務(wù)且具有評(píng)價(jià)經(jīng)驗(yàn)的人員，組成評(píng)價(jià)小組，扎實(shí)推進(jìn)評(píng)價(jià)工作。

根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制評(píng)價(jià)辦法》，結(jié)合單位內(nèi)部控制建立與實(shí)施實(shí)際情況，聚焦制度建設(shè)、執(zhí)行落實(shí)、風(fēng)險(xiǎn)防控、問(wèn)題整改等重點(diǎn)內(nèi)容，在現(xiàn)有評(píng)價(jià)指標(biāo)基礎(chǔ)上細(xì)化形成5個(gè)方面的補(bǔ)充指標(biāo)，涵蓋單位組織層面、業(yè)務(wù)層面及內(nèi)部監(jiān)督，明確評(píng)價(jià)形式和工作要求，確保評(píng)價(jià)工作有章可循、有序推進(jìn)。

自評(píng)階段，各科室對(duì)照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制評(píng)價(jià)辦法》，全面梳理在體系建設(shè)、制度執(zhí)行、風(fēng)險(xiǎn)管理、自查評(píng)價(jià)和結(jié)果運(yùn)用等方面存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患，形成自查報(bào)告及評(píng)分表。重點(diǎn)評(píng)價(jià)階段，從近三年未開展重點(diǎn)評(píng)價(jià)的科室中隨機(jī)抽取3個(gè)，通過(guò)座談交流、實(shí)地核查、查閱資料等方式，對(duì)其內(nèi)控制度建設(shè)和執(zhí)行情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。綜合評(píng)價(jià)階段，局內(nèi)控辦認(rèn)真組織評(píng)價(jià)復(fù)核工作，對(duì)自評(píng)和重點(diǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行匯總、復(fù)核，根據(jù)復(fù)核發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題補(bǔ)充整改措施，形成《州審計(jì)局2025年度單位內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告》。

下一步，恩施州審計(jì)局將在內(nèi)控管理上做好“當(dāng)下改”與“長(zhǎng)久立”兩篇文章。一是推動(dòng)問(wèn)題整改。 對(duì)存在扣分的評(píng)價(jià)指標(biāo)，督促各科室落實(shí)整改工作，持續(xù)跟蹤督導(dǎo)，確保各項(xiàng)內(nèi)控管理制度在實(shí)際工作中落地見效。二是完善內(nèi)控制度。 聚焦審計(jì)核心業(yè)務(wù)和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，指導(dǎo)各科室修訂完善內(nèi)控操作規(guī)程，持續(xù)健全預(yù)算編制、執(zhí)行與監(jiān)督全過(guò)程閉環(huán)管理機(jī)制。